W systemie Streamsoft Prestiż ustalono 2 główne parametry do sterowania sposobami obliczania oraz sumowania VAT na dokumentach:

• Sposób obliczania VAT
• Sposób podsumowania VAT

Ustalenie tych parametrów odbywa się na danej definicji dokumentu. Ustawienie definicji jest przenoszone na dokument i zapamiętane na nim zgodnie ze stanem na moment wystawienia dokumentu. Także zmiana parametrów na definicji nie wpływa na ustawienie dokumentów już wystawionych.

Sposób obliczania VAT

Parametr określa w jaki sposób obliczany jest VAT na pozycji dokumentu oraz na zestawieniu VAT. Dostępne są 2 wartości:

 1. Od netto – Kwota bazową jest kwota netto. Od bazowej kwoty netto system wylicza VAT oraz brutto wg wzoru:

• VAT = (NETTO x procent_VAT)/100
• BRUTTO = NETTO + VAT

gdzie procent_VAT to wartość procentowa stawki VAT, np. 23 dla stawki 23%

 2.Od brutto wzorem – Kwotą bazową jest kwota brutto. Od bazowej kwoty brutto system wylicza VAT oraz netto wg wzoru:

• VAT = (NETTO x procent_VAT)/(100+ procent_VAT)
• NETTO = BRUTTO – VAT

gdzie procent_VAT to wartość procentowa stawki VAT, np. 23 dla stawki 23%

Zalecane jest, aby „Sposób obliczania VAT” dla dokumentów sprzedaży był ustawiony na „Od netto” natomiast dla dokumentów fiskalnych ustawiony na „Od brutto wzorem”.

UWAGA !

Przy wystawianiu faktury sprzedaży, która będzie fiskalizowana, a która ma ustawiony „Sposób obliczania VAT” na „Od netto”, system automatycznie ustawi na dokumencie „Sposób obliczania VAT” na „Od brutto wzorem”.

Sposób podsumowania VAT

Parametr określa w jaki sposób obliczane jest podsumowanie zestawienia podatku VAT na dokumencie. Dostępne są 2 wartości. Dodatkowo na sposób podsumowania ma wpływ także parametr „Sposób obliczania VAT”.

• Od wartości z podsumowania – Podsumowanie zestawienia VAT jest liczone wg schematu:
  • Suma kwot netto pozycji dla danej stawki VAT
  • Obliczenie VAT i brutto dla stawki
  • Obliczenie netto, VAT i brutto dokumentu jako sumy
  • netto - jako suma kwot netto dla stawek
  • VAT - jako suma kwot VAT obliczonych dla dla stawek

brutto - jako suma kwot brutto obliczonych dla stawek

• Jako suma z pozycji – Podsumowanie zestawienia VAT jest liczone wg schematu:
  • Suma kwot netto pozycji dla danej stawki VAT
  • Suma kwot VAT pozycji dla danej stawki VAT
  • Suma kwot brutto pozycji dla danej stawki VAT
  • Obliczenie netto, VAT i brutto dokumentu jako sumy
    • netto - jako suma kwot netto dla stawek
    • VAT - jako suma kwot VAT obliczonych dla dla stawek
    • brutto - jako suma kwot brutto obliczonych dla stawek

Przykłady

Poniżej diagramy obrazujące połączenie sposobu obliczenia VAT z sposobem podsumowania VAT na dokumentach. W zależności od ustawień kwoty VAT mogą się różnić o kilka groszy.

• Wariant 1 - Sposób obliczania VAT: Od netto; Sposób podsumowania VAT: Od wartości z podsumowania
  
  
  
  
  

  Sposób obliczania VAT

  Parametr określa w jaki sposób obliczany jest VAT na pozycji dokumentu oraz na zestawieniu VAT. Dostępne są 2 wartości:

   1. Od netto – Kwota bazową jest kwota netto. Od bazowej kwoty netto system wylicza VAT oraz brutto wg wzoru:

  • VAT = (NETTO x procent_VAT)/100
  • BRUTTO = NETTO + VAT

  gdzie procent_VAT to wartość procentowa stawki VAT, np. 23 dla stawki 23%

   2. Od brutto wzorem – Kwotą bazową jest kwota brutto. Od bazowej kwoty brutto system wylicza VAT oraz netto wg wzoru:

  • VAT = (NETTO x procent_VAT)/(100+ procent_VAT)
  • NETTO = BRUTTO – VAT

  gdzie procent_VAT to wartość procentowa stawki VAT, np. 23 dla stawki 23%

   

  Zalecane jest, aby „Sposób obliczania VAT” dla dokumentów sprzedaży był ustawiony na „Od netto” natomiast dla dokumentów fiskalnych ustawiony na „Od brutto wzorem”.

   

  UWAGA !

  Przy wystawianiu faktury sprzedaży, która będzie fiskalizowana, a która ma ustawiony „Sposób obliczania VAT” na „Od netto”, system automatycznie ustawi na dokumencie „Sposób obliczania VAT” na „Od brutto wzorem”.

  Sposób podsumowania VAT

  Parametr określa w jaki sposób obliczane jest podsumowanie zestawienia podatku VAT na dokumencie. Dostępne są 2 wartości. Dodatkowo na sposób podsumowania ma wpływ także parametr „Sposób obliczania VAT”.

  • Od wartości z podsumowania – Podsumowanie zestawienia VAT jest liczone wg schematu:
    • Suma kwot netto pozycji dla danej stawki VAT
    • Obliczenie VAT i brutto dla stawki
    • Obliczenie netto, VAT i brutto dokumentu jako sumy
    • netto - jako suma kwot netto dla stawek
    • VAT - jako suma kwot VAT obliczonych dla dla stawek
    • brutto - jako suma kwot brutto obliczonych dla stawek
  • Jako suma z pozycji – Podsumowanie zestawienia VAT jest liczone wg schematu:
    • Suma kwot netto pozycji dla danej stawki VAT
    • Suma kwot VAT pozycji dla danej stawki VAT
    • Suma kwot brutto pozycji dla danej stawki VAT
    • Obliczenie netto, VAT i brutto dokumentu jako sumy
      • netto - jako suma kwot netto dla stawek
      • VAT - jako suma kwot VAT obliczonych dla dla stawek
      • brutto - jako suma kwot brutto obliczonych dla stawek

  Przykłady

  Poniżej diagramy obrazujące połączenie sposobu obliczenia VAT z sposobem podsumowania VAT na dokumentach. W zależności od ustawień kwoty VAT mogą się różnić o kilka groszy.

  • Wariant 1 - Sposób obliczania VAT: Od netto; Sposób podsumowania VAT: Od wartości z podsumowania
    
    
  • Wariant 2 - Sposób obliczania VAT: Od netto; Sposób podsumowania VAT: Jako suma z pozycji
    
    
  • Wariant 3 - Sposób obliczania VAT: Od brutto wzorem; Sposób podsumowania VAT: Od wartości z podsumowania
    
    
  • Wariant 4 - Sposób obliczania VAT: Od brutto wzorem; Sposób podsumowania VAT: Jako suma z pozycji
    
    
    

    Sposób podsumowania VAT na korektach dokumentów

     

    Na korektach dokumentów obliczenie wartości podsumowania VAT jest zawsze liczone jako:

    • Wartość netto = wartość netto po korekcie – wartość netto przed korektą
    • Wartość VAT = wartość VAT po korekcie – wartość VAT przed korektą
    • Wartość brutto = wartość brutto po korekcie – wartość brutto przed korektą

    Taki sposób liczenia podyktowany jest tym, że przy całkowitej korekcie faktury źródłowej za pomocą kilku korekt, suma wartości netto, VAT, brutto wszystkich korekt będzie równa wartość dokumentu źródłowego z przeciwnym znakiem.

    • Netto faktury = - (suma(netto korekty faktur))
    • VAT faktury = - (suma(VAT korekty faktur))
    • Brutto faktury = - (suma(brutto korekty faktur))

     

    UWAGA

    Dla przypadków, gdy dokument faktury źródłowej ma ustawione „Sposób podsumowania VAT” na „Od wartości z podsumowania”, na korekcie takiego dokumentu, kwoty netto, VAT, brutto pozycji mogą być różne od kwot na podsumowaniu zestawienia VAT.
    

    Porównanie dokumentów oraz korekt z różnym Sposobem
    podsumowania VAT

     

    Przykład dla dwóch dokumentów dla których ustawiono różne sposoby podsumowania VAT. Wystawiając po 2 korekty do faktur system wyzeruje kwoty netto, VAT i brutto:

    1. Faktura 1/2019 : Sposób obliczania VAT: Od netto; Sposób podsumowania VAT: Od wartości z podsumowania

    2. Faktura 2/2018 : Sposób obliczania VAT: Od netto; Sposób podsumowania VAT: Jako suma z pozycji
       
       Na pierwszych korektach widać różnicę Wartości korekt wyliczono wg wzoru:

       wartość = wartość po korekcie – wartość przed korektą

       

       Na drugich korektach różnic nie ma.