W związku z Rozporządzeniem Ministra Finansów, zmieniającym przepisy dotyczące sposobu rozliczania kosztów uzyskania przychodów w systemie Streamsoft Prestiż wprowadzono funkcjonalność kontroli kosztów, a także korygowania podstawy opodatkowania oraz podatku należnego w rejestrach VAT.

Opcja dostępna jest w module Finansowo-Księgowym w sekcji Dokumenty →  Korekty → Wyksięgowanie przeterminowanych dokumentów. Podczas dodawania nowego dokumentu rozwinie się podmenu, w którym dostępne są opcje umożliwiające rejestrację wyksięgowania przeterminowanych dokumentów z kosztów lub z VAT.


Aby wyksięgować przeterminowane dokumenty, należy:

1.W menu Dokumenty →  Wyksięgowanie przeterminowanych dokumentów →  Dokumenty wyksięgowane z kosztów / z VAT wybrać na ikonę Dodaj.

2. Wybrać rodzaj wyksięgowania: z kosztów, z przychodów lub z VAT.

3.Wskazać przeterminowany dokument, a następnie na ikonę Wybierz i zamknij.

Dokumenty do wyksięgowania z kosztów dostępne są, jeżeli:

  • termin zapłaty jest krótszy niż 60 dni, a w danym dniu upływa 30 dni od terminu zapłaty,
  • termin zapłaty jest dłuższy niż 60 dni, a w danym dniu upływa 90 dni od daty zaliczenia w koszty (zaksięgowania).

Dokumenty do wyksięgowania z VAT dostępne są, jeżeli w danym dniu upływa 90 dni od terminu zapłaty.


4. Zostanie wyświetlone okno "Wyksięgowanie kosztów", w którym system podpowie kwotę (użytkownik ma możliwość poprawienia jej) do wyksięgowania, zależną od wybranego dokumentu do wyksięgowania:

  • kwota netto pozostała do rozliczenia dla wyksięgowania z kosztów,
  • kwota brutto pozostała do rozliczenia dla wyksięgowania z VAT.

5. Zapisać za pomocą przycisku Zapisz.


6. Gdy dokument znajduje się w spisie, należy go wyksięgować, za pomocą opcji Dodaj dokument korekty kosztów/VAT, Wyksięgowanie, Ponowne zaksięgowanie dostępnej w menu podręcznym. Pozwoli ona automatycznie wystawić odpowiedni dokument wyksięgowania:

  • Korekta kosztów odliczenie (KKoszOd) - dla kosztów
  • Naliczenie VAT do zakupu (NVatZak) - dla VAT od dokumentów zakupu
  • Zwrot VAT do sprzedaży (ZwVatSprz) - dla VAT od dokumentów sprzedaży

7. Po wyborze dokumentu wyksięgowania wyświetlony zostanie raport z danej operacji.

8. Powstały dokument widoczny jest w menu:

  • Dla wyksięgowania z kosztów:

Dokumenty →  Korekty →  Wyksięgowanie przeterminowanych dokumentów →  Korekty kosztów przeterminowanych z datą aktualną (gdy podczas wyksięgowywania w module Finanse i Księgowość ustawiony jest aktualny miesiąc) lub z datą ostatniego dnia miesiąca (gdy podczas wyksięgowywania wybrano inny miesiąc niż aktualny).

  • Dla wyksięgowania z VAT:

Dokumenty →  Korekty → Wyksięgowanie przeterminowanych dokumentów → Korekty VAT sprzedaży lub Korekty VAT zakupu.

9. W przypadku wyksięgowania z VAT celem poprawnego pobrania danych do JPK_V7 należy dodać oznaczenia dokumentów. Na zakładce 6 JPK, Powiązania należy ręcznie wskazać oznaczenie ze słownika - Korekta podstawy opodatkowania oraz podatku należnego, o której mowa w art. 89a ust. 1 i 4 ustawy.

Po wskazaniu oznaczenia wartości dokumentu zostaną pobrane do deklaracji JPK_V7, do pól P_68 i P_69:

10. Po wystawieniu dokumentu w oknie Rejestr przeterminowanych dokumentów do wyksięgowania z kosztów / z VAT pozycja zmieni swój status na Wyksięgowany, a użytkownik może dodatkowo w szczegółach okna na zakładce Korekty kosztów / VAT przeterminowanych, podejrzeć powiązany dokument.

11. Wystawione dokumenty w opcjach Korekty kosztów przeterminowanych lub Korekty VAT, należy zadekretować na odpowiednie konta w celu pomniejszenia kosztów. W definicjach dekretów istnieje możliwość zdefiniowania odpowiedniego dekretu.

     Gdy wyksięgowany dokument zostanie spłacony, w oknie Rejestr przeterminowanych dokumentów do wyksięgowania z kosztów / z VAT w kolumnie Rozliczono pojawi się wartość Tak. W celu szybkiego podglądu spłaconych dokumentów należy wybrać filtr Pokaż tylko zapłacone.

Do zaksięgowania w koszty/włączenia do VAT dokumentu spłaconego służy opcja Dodaj dok. ponownego zaksięgowania znajdującą się w menu kontekstowym Wyksięgowanie, Ponowne zaksięgowanie. 

Opcja działa analogicznie jak dodanie dokumentu korekty, wystawiając dokumenty przeciwne:

  • Korekta kosztów naliczenie (KKoszNa) - dla kosztów
  • Zwrot VAT do zakupu (ZwVatZak) - dla VAT od dokumentów zakupu
  • Naliczenie VAT do sprzedaży (NVatSprz) - dla VAT od dokumentów sprzedaży.

         Powstały dokument kosztowy analogicznie pojawia się w oknie: Korekty VAT sprzedaż, Korekty VAT zakup lub zakup, Korekty kosztów przeterminowanych z datą aktualną (gdy w module Finanse i Księgowość ustawiony jest aktualny miesiąc) lub z datą ostatniego dnia miesiąca (gdy wybrano inny miesiąc niż aktualny). Po wystawieniu takiego dokumentu w oknie Rejestr przeterminowanych dokumentów do wyksięgowania z kosztów, przychodów, Vat pozycja zmieni swój status na Ponownie zaksięgowany, a powiązany dokument jest dostępny do podglądu w szczegółach okna, na zakładce Korekty kosztów / VAT przeterminowanych.

Wystawione dokumenty korekt należy zadekretować na odpowiednie konta.